RCEP背景下(xià)跨境電商合規揚帆“新藍海”——以出海東南亞市場爲例
發布時(shí)間：2022-06-21 來(lái)源：金(jīn)杜研究院 作(zuò)者：馮曉鵬王溢美(měi)思然
自(zì)《區(qū)域全面經濟夥伴關系協定》（RCEP）正式生效以來(lái)，東南亞電商持續升溫。2022年東南亞的電商銷售總額預計(jì)将達到(dào)896.7億美(měi)元，同比增長20.6%，爲全球增長幅度較高(gāo)的地區(qū)。預計(jì)到(dào)2025年，東南亞地區(qū)電商市場規模将達到(dào)2340億美(měi)元[1]。而東南亞國家除了(le)新加坡外(wài)，電商零售占比相對(duì)互聯網滲透率較低(dī)，對(duì)标中國成熟的電商市場，東南亞電商市場潛力大(dà)。
對(duì)于中國出海跨境電商而言，RCEP的正式生效進一步開(kāi)拓了(le)東南亞市場。RCEP背景下(xià)，東南亞各國放(fàng)寬投資範圍，通過給予項目稅收優惠等方式吸引外(wài)資進入。同時(shí)，電商平台的高(gāo)速增長帶動東南亞地區(qū)包括物流及倉儲在内的電商基礎設施建設發展，從(cóng)而打開(kāi)國際貨運格局，進一步帶動電商發展進入良性循環。
1. RCEP原産地規則爲跨境電商拓寬了(le)增長空(kōng)間
《中華人民共和(hé)國海關〈區(qū)域全面經濟夥伴關系協定〉項下(xià)進出口貨物原産地管理(lǐ)辦法》（以下(xià)簡稱“《原産管理(lǐ)辦法》”）規定了(le)我國與RCEP其他(tā)成員方之間進出口貨物的原産地管理(lǐ)。
根據《原産地管理(lǐ)辦法》第三條，符合下(xià)列條件之一的貨物，是《協定》項下(xià)原産貨物，具備《協定》項下(xià)原産資格：（一）在一成員方完全獲得或者生産；（二）在一成員方完全使用(yòng)原産材料生産；（三）在一成員方使用(yòng)非原産材料生産，但(dàn)符合産品特定原産地規則規定的稅則歸類改變、區(qū)域價值成分、制造加工(gōng)工(gōng)序或者其他(tā)要求。RCEP原産地規則還規定了(le)10條補充規則，分别爲累積規則，微小(xiǎo)加工(gōng)和(hé)處理(lǐ)，微小(xiǎo)含量，包裝、包裝材料和(hé)容器的處理(lǐ)，附件、備件和(hé)工(gōng)具，間接材料，可互換貨物或材料，生産用(yòng)材料，标準單元，直接運輸。其中區(qū)域内價值成分的累積規則因爲在15個成員國實行原材料價值累積，各成員國貨物貿易互補性強，深化了(le)15個締約方間産業鏈、供應鏈之間的聯系，對(duì)于形成共同市場有非常重要的意義。
案例一
我國某棉紡企業生産的純棉坯布出口到(dào)泰國，純棉坯布使用(yòng)的棉紗線（HS5205）是本企業生産的，生産棉紗線使用(yòng)的棉花(huā)（HS5203）是從(cóng)印度進口的，由于RCEP對(duì)棉紗線原産規定是品目改變，所以由印度棉花(huā)加工(gōng)成棉紗線後，棉紗線取得了(le)中國原産資格，所以該企業生産的純棉坯布符合“在一成員方完全使用(yòng)原産材料生産”的規定，是中國完全原産。
案例二
中國企業生産的水(shuǐ)族箱（HS7013.99）（FOB價58美(měi)元/個）出口到(dào)新加坡爲例, 水(shuǐ)族箱的原産地标準之一是區(qū)域價值成分40%。所使用(yòng)的原料如下(xià)：
若沒有累積規則，區(qū)域價值成分按扣減法計(jì)算(suàn)時(shí)馬來(lái)西亞、泰國、印度的原材料都需要扣除：RVC=（58-15-5-18）/58×100%=34%，結果低(dī)于40%，達不到(dào)RCEP規定的原産要求。因爲有了(le)累積規則，馬來(lái)西亞和(hé)泰國都可以按照原産累積，則隻需要扣除原産印度的成分：RVC=（58-18）/58×100%=69%，大(dà)于40%的要求，水(shuǐ)族箱滿足原産要求。
從(cóng)根本上(shàng)而言，RCEP對(duì)于跨境電商出口企業最重要的經濟價值就在于累積規則。因爲中國與東南亞國家之間已存在自(zì)由貿易協定，而RCEP項下(xià)的關稅優惠待遇相比現(xiàn)存自(zì)由貿易協定并未顯著升級。但(dàn)正是有了(le)15國這(zhè)樣大(dà)範圍的區(qū)域成分累積，使得跨境流通的商品更加容易獲得協定項下(xià)原産資格，享受RCEP優惠關稅。這(zhè)将有助于跨國公司更加靈活地進行産業布局，建立更精細更完善的産業鏈分工(gōng)體系，降低(dī)最終産品的生産成本，不僅有助于擴大(dà)RCEP成員之間的貿易，還将極大(dà)地促進區(qū)域供應鏈、價值鏈的深度融合和(hé)發展。
2. 便利化舉措爲跨境電商赢得了(le)交易空(kōng)間
RCEP第四章“海關程序和(hé)貿易便利化”通過21個條款，設定15個成員國簡化海關程序、提高(gāo)效率、降低(dī)成本的政策和(hé)措施。借助預裁定、抵達前處理(lǐ)、無紙(zhǐ)化貿易等措施，中國同東南亞跨境電商的交易空(kōng)間約束将被打破，越來(lái)越多的交易環節将轉移到(dào)線上(shàng)進行。對(duì)于果蔬、蛋、奶制品等對(duì)交易時(shí)效性要求較高(gāo)的貨品，其跨境貿易有望進一步增長。
具體來(lái)說，在通關方面，RCEP 協定通過無紙(zhǐ)化貿易與電子認證 / 電子簽名提高(gāo)通關效率（見下(xià)表）。RCEP 條款中明(míng)确規定，普通的跨境電商交易隻需遵循電子認證原則便可，且各締約國需要鼓勵電子商務企業使用(yòng)可交互操作(zuò)的電子認證，此前的窗口紙(zhǐ)質辦公的業務模式将逐漸被取代。
在物流時(shí)效性方面，RCEP則進一步明(míng)确提出了(le)海關程序中的時(shí)間要求。在貨物放(fàng)行程序中，“盡可能(néng)在貨物抵達後和(hé)提交所有海關通關所需信息後48小(xiǎo)時(shí)放(fàng)行”。對(duì)易腐貨物的放(fàng)行，RCEP規定“在可能(néng)的範圍内，在貨物抵達後和(hé)提交放(fàng)行所要求的信息後六小(xiǎo)時(shí)内放(fàng)行”。對(duì)快(kuài)運貨物的放(fàng)行，規定“在可能(néng)的情況下(xià)，在貨物抵達并且提交放(fàng)行所需信息後六小(xiǎo)時(shí)内放(fàng)行”。根據世界銀行《2020年全球營商環境報(bào)告》，中國的樣本城(chéng)市上(shàng)海的2019年邊界合規時(shí)間已降至37小(xiǎo)時(shí)。可見，在RCEP 通關與物流時(shí)效性等便利化條件影響下(xià), 跨境電商迎來(lái)了(le)更爲廣闊和(hé)便利的交易空(kōng)間。
3. 消費者權益保護共識爲跨境電商運營提供了(le)法律保障
同境内網購相比，跨境電商業務涉及多個國家，中間環節也(yě)更爲複雜(zá)。如何做好(hǎo)售後服務工(gōng)作(zuò)，解決産品質量、到(dào)貨周期以及退換貨服務等問題，進而保障消費者權益一直是跨境電商運營難點所在。有鑒于此，RCEP 在電子商務條款中明(míng)确提出要保護線上(shàng)消費者權益與信息，這(zhè)一權益保護共識爲雙邊跨境電商運營提供了(le)法律保障。在保護線上(shàng)消費者權益方面，RCEP 規定締約國應當采取或維持法律法規，保護區(qū)域内跨境電商消費者免受欺詐和(hé)誤導行爲而造成的損失。并且，按照 RCEP 協議(yì)要求，跨境電商必須向海外(wài)消費者提供具體的權益保護策略，包括消費者如何尋求救濟、如何維權等内容。在線上(shàng)信息保護方面，RCEP 規定締約方必須采用(yòng)能(néng)夠保證電子商務消費者信息安全的法律法規。在制定保護消費者個人信息法律框架時(shí)，締約方需借鑒國際組織标準與原則。并且，RCEP 還規定締約國在開(kāi)展跨境電商合作(zuò)過程中，需鼓勵相關法人公布線上(shàng)消費者信息保護方式與具體保護流程。RCEP 簽署之前，天貓全球購、京東全球購等跨境電商平台雖有消費者權益保護相關條款，但(dàn)發生問題後的裁定權掌握在境外(wài)法院與仲裁機構手中。雙方對(duì)于條款的不同解讀不僅加大(dà)了(le)消費者的維權難度，也(yě)在一定程度上(shàng)影響了(le)跨境電商的正常運營。此次 RCEP 協定中，中國與東南亞國家在消費者權益保護方面達成的共識在法律層面上(shàng)弱化了(le)這(zhè)種分歧，使得跨境電商運營得到(dào)有效保障。[4]
1. 東南亞跨境電商監管體系滞後性風(fēng)險和(hé)海外(wài)跨境電商平台規則變化風(fēng)險
國家監管制度層面，由于跨境電商在東南亞地區(qū)是一種新興發展的業務模式，而目前東南亞地區(qū)國家的物流、稅收、外(wài)彙資金(jīn)結算(suàn)、市場監管等傳統政府監管體系仍然存在相對(duì)的滞後性。
本土平台層面，除亞馬遜、 eBay、tik tok等在消費者群體中占據優勢地位的海外(wài)跨境電商巨頭之外(wài)，東南亞地區(qū)也(yě)擁有衆多基于本土文(wén)化建立的跨境電商平台，如Shopee、Lazada，我國衆多中小(xiǎo)跨境電商企業一般會(huì)首選上(shàng)述平台開(kāi)立線上(shàng)店(diàn)鋪，此類海外(wài)跨境電商平台也(yě)出台完善了(le)較爲複雜(zá)的運營規則。
因此，跨境電商在東南亞地區(qū)“拓寬藍海”時(shí)，不可避免地将與東南亞各國的現(xiàn)行傳統貿易監管規則體系和(hé)海外(wài)跨境電商平台企業運營監管規則體系發生沖突，這(zhè)将在一定時(shí)期内對(duì)中國跨境電商企業造成較大(dà)的影響。
2. 東南亞電商物流配套短闆明(míng)顯
無論是關稅減免，還是貿易便利化措施，其本質均爲消除協約國之間的貿易壁壘，降低(dī)貨物跨境流通成本。對(duì)于中國跨境電商而言，RCEP 的簽訂意味着境外(wài)貿易消費需求将可能(néng)大(dà)幅增加，與之相匹配的貨運需求也(yě)會(huì)随之增長。然而，物流運輸及倉儲成本仍是制約跨境電商企業經營發展的重要因素。物流基礎設施發展不均衡、物流服務能(néng)力參差不齊、海關清關管理(lǐ)流程不同等差異，将可能(néng)導緻跨境電商企業物流成本高(gāo)、物流時(shí)效慢、物流服務體驗較差，進而緻使跨境電商業務盈利空(kōng)間受到(dào)較大(dà)制約。
現(xiàn)階段東南亞本土的電商配套短闆明(míng)顯，較難滿足雙方跨境電商貨物出口的物流服務要求。除新加坡外(wài)，東南亞國家物流水(shuǐ)平整體偏低(dī)，物流配送效率不佳，特别是最後一公裏配送存在很(hěn)大(dà)的不足。東南亞國家地理(lǐ)環境複雜(zá)多變，本身配送難度較高(gāo)，以有萬島之國之稱的印度尼西亞爲例，該國由17000 多個大(dà)小(xiǎo)島嶼構成，消費者分布極爲分散，一件物品的到(dào)達往往需轉經多個島嶼，貨物運輸配送極爲不便。當地物流行業信息化程度普遍偏低(dī)，物流終端協議(yì)與貨物特征（重量、包裹大(dà)小(xiǎo)、距離等）關聯度較小(xiǎo)，運送效率及服務質量整體欠佳。
不僅僅是商品運送存在困難，退換貨方面也(yě)受到(dào)較大(dà)影響。由于跨境物流成本高(gāo)昂，跨境電商企業的售後服務成本也(yě)水(shuǐ)漲船(chuán)高(gāo)，跨境電商企業如果遇到(dào)産品質量問題，消費者要求退換貨時(shí)，如果境外(wài)沒有通暢的物流體系及完善的售後處理(lǐ)系統，這(zhè)些(xiē)退換貨商品将難以退回國内處理(lǐ)，隻能(néng)以新貨替代或直接退款，長期以來(lái)将增加備貨成本投入以及退款損失，影響中國跨境電商企業的售後服務及經營利潤。
3. 知(zhī)識産權：跨境電商的無界性和(hé)知(zhī)識産權保護的地域性特征之間的矛盾
在産品走出國門(mén)的過程中，知(zhī)識産權對(duì)于跨境電商經營者的重要性不言而喻。在跨境電商發展的過程中，交易涉及的跨境往往不受地域、國界限制，交易對(duì)象也(yě)不僅限于境外(wài)的單一的國家或地區(qū)，因此商品的流轉可能(néng)會(huì)經過兩個甚至多個國家。即便跨境電商經營者在其本國就所銷售的産品享有合法的知(zhī)識産權，也(yě)無法确保其在産品所銷售到(dào)的國家擁有合法的知(zhī)識産權。這(zhè)種跨境電商的無界性和(hé)知(zhī)識産權保護的地域性特征之間的矛盾，是很(hěn)多跨境電商領域知(zhī)識産權糾紛産生的根本原因。因東南亞各國曆史、文(wén)化和(hé)社會(huì)發展等的不同，知(zhī)識産權法律制度也(yě)存在較大(dà)差異。東盟各國中除泰國外(wài)，其他(tā)九國都曾長期受到(dào)殖民統治，各自(zì)的知(zhī)識産權法在一定程度上(shàng)也(yě)深受這(zhè)些(xiē)國家的影響。如菲律賓、新加坡、文(wén)萊、馬來(lái)西亞等國家深受英國、美(měi)國曆史的影響，均繼承了(le)英美(měi)普通法傳統。在上(shàng)述國家的知(zhī)識産權保護框架中，英國、美(měi)國的法律體系的判例法具有重要地位。此外(wài)，越南、柬埔寨、泰國等國則沿襲了(le)德國、法國的法律習慣，形成了(le)以成文(wén)法爲支柱的知(zhī)識産權保護體系。
在主要的知(zhī)識産權國際公約中，東盟十國全部加入的有《建立世界知(zhī)識産權組織公約》和(hé)《與貿易有關的知(zhī)識産權協議(yì)》（TRIPs 協議(yì)）。在所統計(jì)的有東盟國家加入的20個知(zhī)識産權國際公約中[5]，新加坡以加入了(le)16個知(zhī)識産權國際公約而高(gāo)居東盟國家榜首，緬甸因隻加入了(le)2個知(zhī)識産權國際公約而位于末尾。由此可見，東盟國家的知(zhī)識産權制度雖然已經達到(dào)了(le)TRIPs協議(yì)的要求，但(dàn)執行程度和(hé)國際化程度都不高(gāo)。
由于知(zhī)識産權的地域性特征，從(cóng)中國輸入到(dào)東盟各國的産品的知(zhī)識産權可能(néng)不會(huì)得到(dào)這(zhè)些(xiē)國家的認可和(hé)保護。尤其是專利權或商标權已在中國境内注冊，但(dàn)在境外(wài)被搶注的現(xiàn)象時(shí)有發生。中國投資企業的專利技術在具備優勢的情況下(xià)，有可能(néng)被盜用(yòng)或僞造，更有甚者，爲獲得更大(dà)的經濟利益，在中國境内搶注專利，導緻中國企業喪失東盟市場的專利自(zì)主權，在技術專利占優勢的情況下(xià)，反而被指控侵犯其他(tā)國家的知(zhī)識産權，失去了(le)市場優勢和(hé)交易機會(huì)。
1. 合規應對(duì)政府監管，加強獨立站(zhàn)建設
東南亞人口結構年輕化特征顯著，潛在電商消費群體數量龐大(dà)，随着其跨境電商市場的快(kuài)速增長，越來(lái)越多的跨境電商商家将湧入東南亞市場，這(zhè)将推動當地政府逐步制定完善跨境電商相關支持及監管政策。中國跨境電商企業應進一步提升“入鄉(xiāng)随俗”的能(néng)力，積極關注東南亞目标市場國家監管政策的制定及落實，并及時(shí)構建合法合規的業務模式，避免盲目開(kāi)展業務。此外(wài)，中國跨境電商企業應積極自(zì)建當地協會(huì)組織，與中國派駐各國的外(wài)交機構和(hé)各國政府部門(mén)積極溝通，充分了(le)解當地市場營商環境及監管要求，積極配合完善跨境電商業務，切實推動跨境電商行業監管體系的健全與完善。
對(duì)于部分跨境電商企業依賴境外(wài)第三方跨境電商平台的現(xiàn)狀，建議(yì)跨境電商企業應在平台業務較爲成熟、擁有一定資金(jīn)及技術積累後，逐步拓展自(zì)建獨立站(zhàn)的業務，通過自(zì)主研發或借助第三方建站(zhàn)工(gōng)具如 Shopify & Magento 等系統，搭建獨立的商品銷售網站(zhàn)或鏈接。自(zì)建獨立站(zhàn)能(néng)夠在一定程度上(shàng)擺脫第三方跨境電商平台的規則制約，不受限于平台固定的營銷方式、展示界面、商品管理(lǐ)及流量推廣；同時(shí)，自(zì)建獨立站(zhàn)還可以避免繳納第三方平台高(gāo)額的技術服務、推廣服務傭金(jīn)及保證金(jīn)，在長期經營中能(néng)夠節省一定比例的經營成本。
2. 深耕本地化運營，優化海外(wài)倉建設
面對(duì)東南亞配套物流短闆的問題，中國跨境電商企業應考慮充分利用(yòng)國家政策支持，将租用(yòng)公共海外(wài)倉或自(zì)建海外(wài)倉納入物流發展規劃，增強本土物流及倉儲能(néng)力。海外(wài)倉的建設不僅能(néng)夠降低(dī)物流成本、保障充足備貨、提高(gāo)發貨效率、縮短訂單周期、優化售後服務、提升用(yòng)戶消費體驗，同時(shí)也(yě)能(néng)夠帶動當地就業及物流行業發展，可謂一舉多得。
但(dàn)與此同時(shí)，海外(wài)倉也(yě)對(duì)跨境電商的境外(wài)投資及運維能(néng)力提出了(le)更高(gāo)要求，海外(wài)倉的選址、倉儲面積、服務系統、備貨布局等因素都将可能(néng)影響跨境電商商品銷售情況，并非“得海外(wài)倉者得天下(xià)”。在優化海外(wài)倉建設過程中，中國跨境電商企業應關注以下(xià)要點：
（1）加強海外(wài)倉配套本地化服務建設：與本地物流企業充分合作(zuò)，加強對(duì)尾程派送服務的監管和(hé)反饋；推動本地化服務落地與本地化産品采購，降低(dī)本地化經營成本，提升消費者購物體驗；與境外(wài)線下(xià)店(diàn)鋪合作(zuò)，根據線上(shàng)線下(xià)銷售實況制備庫存計(jì)劃，對(duì)倉儲資源進行有效分配，可利用(yòng)“庫存共享”向本地零售商分享積壓貨物的信息，從(cóng)而有效處理(lǐ)庫存的滞銷商品并獲取應得的利潤。争取利益最大(dà)化；通過自(zì)建本地化售後服務團隊和(hé)服務外(wài)包的方式爲消費者提供售後服務，實現(xiàn)售後服務本地化，打造服務于全球消費者的售後服務體系。
（2）精準定位市場需求，按需備貨：爲避免備貨滞銷風(fēng)險，跨境電商企業應合規利用(yòng)大(dà)數據技術分析消費者的心理(lǐ)與購物習慣，精準定位市場需求。建議(yì)跨境電商企業考慮從(cóng)以第三方平台倉或國内倉爲備貨測試起點，實時(shí)在信息平台更新庫存、訂單和(hé)物流信息，對(duì)于銷量良好(hǎo)和(hé)市場需求穩定的産品，采取以少量多批的方式逐步增加其在海外(wài)倉的備貨規模，并結合市場需求的最新變動情況進行庫存動态調整，實現(xiàn)按需備貨。
3. 知(zhī)識産權保護和(hé)優化海外(wài)專利布局
跨境電商出口賣家在企業開(kāi)展進出口業務前，應當對(duì)目标市場的知(zhī)識産權保護環境做充分的調查以安排知(zhī)識産權風(fēng)險防範的相關計(jì)劃與措施。對(duì)于自(zì)主研發設計(jì)的跨境電商企業，應事(shì)先對(duì)商品所涉的商标、專利技術與外(wài)觀設計(jì)進行詳細的調查檢索，了(le)解同類競争者的知(zhī)識産權情況；如檢索發現(xiàn)商品有侵權可能(néng)，應對(duì)專利技術與商标設計(jì)做規避處理(lǐ)。爲保護自(zì)身合法的知(zhī)識産權，企業可以在目标市場當地申請(qǐng)知(zhī)識産權，并向中國海關備案實現(xiàn)知(zhī)識産權的邊境保護。跨境電子商務經營者進入目标市場前，可聘請(qǐng)當地的中資國際律所的律師等專業人員對(duì)出口商品在當地出售是否侵犯知(zhī)識産權出具意見書，爲日後的知(zhī)識産權糾紛作(zuò)風(fēng)險防範。
4. 深化亞洲區(qū)域供應鏈協作(zuò)，重塑優勢産品供應鏈
長期來(lái)看(kàn)，RCEP 所提倡的區(qū)域内“漸進式”零關稅、貿易便利化等政策有助于降低(dī)跨境電商經營成本，減少經營不确定性。但(dàn)與此同時(shí)，也(yě)關注到(dào) RCEP 對(duì)各行業市場環境的重塑。特别是在亞洲區(qū)域，RCEP能(néng)夠爲跨境電商帶來(lái)低(dī)成本生産基地、高(gāo)端制造中心及人口紅(hóng)利。這(zhè)一形勢下(xià)，中國與東南亞跨境電商需重新審視(shì)自(zì)身優勢業務，充分整合包含商品流通、服務資本、人才交流等在内的各類商業資源，實現(xiàn)供應鏈的優化升級。一方面，實施産品差異化路線，充分發揮本國已有産業優勢。同東南亞國家相比，中國機電、人工(gōng)智能(néng)、玩(wán)具制造等産業優勢明(míng)顯，而東南亞國家則在水(shuǐ)果、服飾、水(shuǐ)産品等方面具備較強實力。中國及東南亞國家需做足市場調研工(gōng)作(zuò)，分析 RCEP 對(duì)原有業務的可能(néng)沖擊，提前做出調整。另一方面，加快(kuài)落地服務終端體系。對(duì)于跨境電商而言，如果能(néng)夠提供銷售、配送、售後一體化的全流程終端服務，利潤點将大(dà)幅提升。因此，跨境電商可借力 RCEP 所賦予的時(shí)代契機，探索供應鏈中多角色的扮演，實現(xiàn)對(duì)現(xiàn)有産品供應鏈的優化與重塑。
東南亞國家人口紅(hóng)利大(dà)，以及日益崛起的經濟、對(duì)數字化經濟的高(gāo)額投資，移動設備的全面普及等，都爲東南亞的跨境電商搭建了(le)龐大(dà)的市場體量基礎。東南亞電商整體的銷售額依舊呈上(shàng)揚趨勢，出口東南亞是當下(xià)品牌出海不可錯過的選擇之一。再加上(shàng)《區(qū)域全面經濟夥伴關系協定》（RCEP）的正式生效，當前世界上(shàng)最具發展潛力的自(zì)由貿易區(qū)正式起航，極大(dà)地促進了(le)我國與東南亞國家爲代表的區(qū)域内國家的經貿發展。對(duì)于跨境電商企業而言，可以享受自(zì)貿規則與國家政策帶來(lái)的雙重紅(hóng)利，加之互聯網信息技術的發展，我國跨境電商企業出海東南亞必将迎來(lái)新一輪蓬勃發展。
對(duì)于中國出海跨境電商而言，RCEP的正式生效進一步開(kāi)拓了(le)東南亞市場。RCEP背景下(xià)，東南亞各國放(fàng)寬投資範圍，通過給予項目稅收優惠等方式吸引外(wài)資進入。同時(shí)，電商平台的高(gāo)速增長帶動東南亞地區(qū)包括物流及倉儲在内的電商基礎設施建設發展，從(cóng)而打開(kāi)國際貨運格局，進一步帶動電商發展進入良性循環。
01
RCEP背景下(xià)跨境電商出海東南亞的機遇
1. RCEP原産地規則爲跨境電商拓寬了(le)增長空(kōng)間
《中華人民共和(hé)國海關〈區(qū)域全面經濟夥伴關系協定〉項下(xià)進出口貨物原産地管理(lǐ)辦法》（以下(xià)簡稱“《原産管理(lǐ)辦法》”）規定了(le)我國與RCEP其他(tā)成員方之間進出口貨物的原産地管理(lǐ)。
根據《原産地管理(lǐ)辦法》第三條，符合下(xià)列條件之一的貨物，是《協定》項下(xià)原産貨物，具備《協定》項下(xià)原産資格：（一）在一成員方完全獲得或者生産；（二）在一成員方完全使用(yòng)原産材料生産；（三）在一成員方使用(yòng)非原産材料生産，但(dàn)符合産品特定原産地規則規定的稅則歸類改變、區(qū)域價值成分、制造加工(gōng)工(gōng)序或者其他(tā)要求。RCEP原産地規則還規定了(le)10條補充規則，分别爲累積規則，微小(xiǎo)加工(gōng)和(hé)處理(lǐ)，微小(xiǎo)含量，包裝、包裝材料和(hé)容器的處理(lǐ)，附件、備件和(hé)工(gōng)具，間接材料，可互換貨物或材料，生産用(yòng)材料，标準單元，直接運輸。其中區(qū)域内價值成分的累積規則因爲在15個成員國實行原材料價值累積，各成員國貨物貿易互補性強，深化了(le)15個締約方間産業鏈、供應鏈之間的聯系，對(duì)于形成共同市場有非常重要的意義。
案例一
我國某棉紡企業生産的純棉坯布出口到(dào)泰國，純棉坯布使用(yòng)的棉紗線（HS5205）是本企業生産的，生産棉紗線使用(yòng)的棉花(huā)（HS5203）是從(cóng)印度進口的，由于RCEP對(duì)棉紗線原産規定是品目改變，所以由印度棉花(huā)加工(gōng)成棉紗線後，棉紗線取得了(le)中國原産資格，所以該企業生産的純棉坯布符合“在一成員方完全使用(yòng)原産材料生産”的規定，是中國完全原産。
案例二
中國企業生産的水(shuǐ)族箱（HS7013.99）（FOB價58美(měi)元/個）出口到(dào)新加坡爲例, 水(shuǐ)族箱的原産地标準之一是區(qū)域價值成分40%。所使用(yòng)的原料如下(xià)：
若沒有累積規則，區(qū)域價值成分按扣減法計(jì)算(suàn)時(shí)馬來(lái)西亞、泰國、印度的原材料都需要扣除：RVC=（58-15-5-18）/58×100%=34%，結果低(dī)于40%，達不到(dào)RCEP規定的原産要求。因爲有了(le)累積規則，馬來(lái)西亞和(hé)泰國都可以按照原産累積，則隻需要扣除原産印度的成分：RVC=（58-18）/58×100%=69%，大(dà)于40%的要求，水(shuǐ)族箱滿足原産要求。
從(cóng)根本上(shàng)而言，RCEP對(duì)于跨境電商出口企業最重要的經濟價值就在于累積規則。因爲中國與東南亞國家之間已存在自(zì)由貿易協定，而RCEP項下(xià)的關稅優惠待遇相比現(xiàn)存自(zì)由貿易協定并未顯著升級。但(dàn)正是有了(le)15國這(zhè)樣大(dà)範圍的區(qū)域成分累積，使得跨境流通的商品更加容易獲得協定項下(xià)原産資格，享受RCEP優惠關稅。這(zhè)将有助于跨國公司更加靈活地進行産業布局，建立更精細更完善的産業鏈分工(gōng)體系，降低(dī)最終産品的生産成本，不僅有助于擴大(dà)RCEP成員之間的貿易，還将極大(dà)地促進區(qū)域供應鏈、價值鏈的深度融合和(hé)發展。
2. 便利化舉措爲跨境電商赢得了(le)交易空(kōng)間
RCEP第四章“海關程序和(hé)貿易便利化”通過21個條款，設定15個成員國簡化海關程序、提高(gāo)效率、降低(dī)成本的政策和(hé)措施。借助預裁定、抵達前處理(lǐ)、無紙(zhǐ)化貿易等措施，中國同東南亞跨境電商的交易空(kōng)間約束将被打破，越來(lái)越多的交易環節将轉移到(dào)線上(shàng)進行。對(duì)于果蔬、蛋、奶制品等對(duì)交易時(shí)效性要求較高(gāo)的貨品，其跨境貿易有望進一步增長。
具體來(lái)說，在通關方面，RCEP 協定通過無紙(zhǐ)化貿易與電子認證 / 電子簽名提高(gāo)通關效率（見下(xià)表）。RCEP 條款中明(míng)确規定，普通的跨境電商交易隻需遵循電子認證原則便可，且各締約國需要鼓勵電子商務企業使用(yòng)可交互操作(zuò)的電子認證，此前的窗口紙(zhǐ)質辦公的業務模式将逐漸被取代。
在物流時(shí)效性方面，RCEP則進一步明(míng)确提出了(le)海關程序中的時(shí)間要求。在貨物放(fàng)行程序中，“盡可能(néng)在貨物抵達後和(hé)提交所有海關通關所需信息後48小(xiǎo)時(shí)放(fàng)行”。對(duì)易腐貨物的放(fàng)行，RCEP規定“在可能(néng)的範圍内，在貨物抵達後和(hé)提交放(fàng)行所要求的信息後六小(xiǎo)時(shí)内放(fàng)行”。對(duì)快(kuài)運貨物的放(fàng)行，規定“在可能(néng)的情況下(xià)，在貨物抵達并且提交放(fàng)行所需信息後六小(xiǎo)時(shí)内放(fàng)行”。根據世界銀行《2020年全球營商環境報(bào)告》，中國的樣本城(chéng)市上(shàng)海的2019年邊界合規時(shí)間已降至37小(xiǎo)時(shí)。可見，在RCEP 通關與物流時(shí)效性等便利化條件影響下(xià), 跨境電商迎來(lái)了(le)更爲廣闊和(hé)便利的交易空(kōng)間。
3. 消費者權益保護共識爲跨境電商運營提供了(le)法律保障
同境内網購相比，跨境電商業務涉及多個國家，中間環節也(yě)更爲複雜(zá)。如何做好(hǎo)售後服務工(gōng)作(zuò)，解決産品質量、到(dào)貨周期以及退換貨服務等問題，進而保障消費者權益一直是跨境電商運營難點所在。有鑒于此，RCEP 在電子商務條款中明(míng)确提出要保護線上(shàng)消費者權益與信息，這(zhè)一權益保護共識爲雙邊跨境電商運營提供了(le)法律保障。在保護線上(shàng)消費者權益方面，RCEP 規定締約國應當采取或維持法律法規，保護區(qū)域内跨境電商消費者免受欺詐和(hé)誤導行爲而造成的損失。并且，按照 RCEP 協議(yì)要求，跨境電商必須向海外(wài)消費者提供具體的權益保護策略，包括消費者如何尋求救濟、如何維權等内容。在線上(shàng)信息保護方面，RCEP 規定締約方必須采用(yòng)能(néng)夠保證電子商務消費者信息安全的法律法規。在制定保護消費者個人信息法律框架時(shí)，締約方需借鑒國際組織标準與原則。并且，RCEP 還規定締約國在開(kāi)展跨境電商合作(zuò)過程中，需鼓勵相關法人公布線上(shàng)消費者信息保護方式與具體保護流程。RCEP 簽署之前，天貓全球購、京東全球購等跨境電商平台雖有消費者權益保護相關條款，但(dàn)發生問題後的裁定權掌握在境外(wài)法院與仲裁機構手中。雙方對(duì)于條款的不同解讀不僅加大(dà)了(le)消費者的維權難度，也(yě)在一定程度上(shàng)影響了(le)跨境電商的正常運營。此次 RCEP 協定中，中國與東南亞國家在消費者權益保護方面達成的共識在法律層面上(shàng)弱化了(le)這(zhè)種分歧，使得跨境電商運營得到(dào)有效保障。[4]
02
跨境電商出海東南亞須關注的問題
國家監管制度層面，由于跨境電商在東南亞地區(qū)是一種新興發展的業務模式，而目前東南亞地區(qū)國家的物流、稅收、外(wài)彙資金(jīn)結算(suàn)、市場監管等傳統政府監管體系仍然存在相對(duì)的滞後性。
本土平台層面，除亞馬遜、 eBay、tik tok等在消費者群體中占據優勢地位的海外(wài)跨境電商巨頭之外(wài)，東南亞地區(qū)也(yě)擁有衆多基于本土文(wén)化建立的跨境電商平台，如Shopee、Lazada，我國衆多中小(xiǎo)跨境電商企業一般會(huì)首選上(shàng)述平台開(kāi)立線上(shàng)店(diàn)鋪，此類海外(wài)跨境電商平台也(yě)出台完善了(le)較爲複雜(zá)的運營規則。
因此，跨境電商在東南亞地區(qū)“拓寬藍海”時(shí)，不可避免地将與東南亞各國的現(xiàn)行傳統貿易監管規則體系和(hé)海外(wài)跨境電商平台企業運營監管規則體系發生沖突，這(zhè)将在一定時(shí)期内對(duì)中國跨境電商企業造成較大(dà)的影響。
2. 東南亞電商物流配套短闆明(míng)顯
無論是關稅減免，還是貿易便利化措施，其本質均爲消除協約國之間的貿易壁壘，降低(dī)貨物跨境流通成本。對(duì)于中國跨境電商而言，RCEP 的簽訂意味着境外(wài)貿易消費需求将可能(néng)大(dà)幅增加，與之相匹配的貨運需求也(yě)會(huì)随之增長。然而，物流運輸及倉儲成本仍是制約跨境電商企業經營發展的重要因素。物流基礎設施發展不均衡、物流服務能(néng)力參差不齊、海關清關管理(lǐ)流程不同等差異，将可能(néng)導緻跨境電商企業物流成本高(gāo)、物流時(shí)效慢、物流服務體驗較差，進而緻使跨境電商業務盈利空(kōng)間受到(dào)較大(dà)制約。
現(xiàn)階段東南亞本土的電商配套短闆明(míng)顯，較難滿足雙方跨境電商貨物出口的物流服務要求。除新加坡外(wài)，東南亞國家物流水(shuǐ)平整體偏低(dī)，物流配送效率不佳，特别是最後一公裏配送存在很(hěn)大(dà)的不足。東南亞國家地理(lǐ)環境複雜(zá)多變，本身配送難度較高(gāo)，以有萬島之國之稱的印度尼西亞爲例，該國由17000 多個大(dà)小(xiǎo)島嶼構成，消費者分布極爲分散，一件物品的到(dào)達往往需轉經多個島嶼，貨物運輸配送極爲不便。當地物流行業信息化程度普遍偏低(dī)，物流終端協議(yì)與貨物特征（重量、包裹大(dà)小(xiǎo)、距離等）關聯度較小(xiǎo)，運送效率及服務質量整體欠佳。
不僅僅是商品運送存在困難，退換貨方面也(yě)受到(dào)較大(dà)影響。由于跨境物流成本高(gāo)昂，跨境電商企業的售後服務成本也(yě)水(shuǐ)漲船(chuán)高(gāo)，跨境電商企業如果遇到(dào)産品質量問題，消費者要求退換貨時(shí)，如果境外(wài)沒有通暢的物流體系及完善的售後處理(lǐ)系統，這(zhè)些(xiē)退換貨商品将難以退回國内處理(lǐ)，隻能(néng)以新貨替代或直接退款，長期以來(lái)将增加備貨成本投入以及退款損失，影響中國跨境電商企業的售後服務及經營利潤。
3. 知(zhī)識産權：跨境電商的無界性和(hé)知(zhī)識産權保護的地域性特征之間的矛盾
在産品走出國門(mén)的過程中，知(zhī)識産權對(duì)于跨境電商經營者的重要性不言而喻。在跨境電商發展的過程中，交易涉及的跨境往往不受地域、國界限制，交易對(duì)象也(yě)不僅限于境外(wài)的單一的國家或地區(qū)，因此商品的流轉可能(néng)會(huì)經過兩個甚至多個國家。即便跨境電商經營者在其本國就所銷售的産品享有合法的知(zhī)識産權，也(yě)無法确保其在産品所銷售到(dào)的國家擁有合法的知(zhī)識産權。這(zhè)種跨境電商的無界性和(hé)知(zhī)識産權保護的地域性特征之間的矛盾，是很(hěn)多跨境電商領域知(zhī)識産權糾紛産生的根本原因。因東南亞各國曆史、文(wén)化和(hé)社會(huì)發展等的不同，知(zhī)識産權法律制度也(yě)存在較大(dà)差異。東盟各國中除泰國外(wài)，其他(tā)九國都曾長期受到(dào)殖民統治，各自(zì)的知(zhī)識産權法在一定程度上(shàng)也(yě)深受這(zhè)些(xiē)國家的影響。如菲律賓、新加坡、文(wén)萊、馬來(lái)西亞等國家深受英國、美(měi)國曆史的影響，均繼承了(le)英美(měi)普通法傳統。在上(shàng)述國家的知(zhī)識産權保護框架中，英國、美(měi)國的法律體系的判例法具有重要地位。此外(wài)，越南、柬埔寨、泰國等國則沿襲了(le)德國、法國的法律習慣，形成了(le)以成文(wén)法爲支柱的知(zhī)識産權保護體系。
在主要的知(zhī)識産權國際公約中，東盟十國全部加入的有《建立世界知(zhī)識産權組織公約》和(hé)《與貿易有關的知(zhī)識産權協議(yì)》（TRIPs 協議(yì)）。在所統計(jì)的有東盟國家加入的20個知(zhī)識産權國際公約中[5]，新加坡以加入了(le)16個知(zhī)識産權國際公約而高(gāo)居東盟國家榜首，緬甸因隻加入了(le)2個知(zhī)識産權國際公約而位于末尾。由此可見，東盟國家的知(zhī)識産權制度雖然已經達到(dào)了(le)TRIPs協議(yì)的要求，但(dàn)執行程度和(hé)國際化程度都不高(gāo)。
由于知(zhī)識産權的地域性特征，從(cóng)中國輸入到(dào)東盟各國的産品的知(zhī)識産權可能(néng)不會(huì)得到(dào)這(zhè)些(xiē)國家的認可和(hé)保護。尤其是專利權或商标權已在中國境内注冊，但(dàn)在境外(wài)被搶注的現(xiàn)象時(shí)有發生。中國投資企業的專利技術在具備優勢的情況下(xià)，有可能(néng)被盜用(yòng)或僞造，更有甚者，爲獲得更大(dà)的經濟利益，在中國境内搶注專利，導緻中國企業喪失東盟市場的專利自(zì)主權，在技術專利占優勢的情況下(xià)，反而被指控侵犯其他(tā)國家的知(zhī)識産權，失去了(le)市場優勢和(hé)交易機會(huì)。
03
RCEP協定下(xià)中國與東南亞跨境電商合作(zuò)的創新建議(yì)
東南亞人口結構年輕化特征顯著，潛在電商消費群體數量龐大(dà)，随着其跨境電商市場的快(kuài)速增長，越來(lái)越多的跨境電商商家将湧入東南亞市場，這(zhè)将推動當地政府逐步制定完善跨境電商相關支持及監管政策。中國跨境電商企業應進一步提升“入鄉(xiāng)随俗”的能(néng)力，積極關注東南亞目标市場國家監管政策的制定及落實，并及時(shí)構建合法合規的業務模式，避免盲目開(kāi)展業務。此外(wài)，中國跨境電商企業應積極自(zì)建當地協會(huì)組織，與中國派駐各國的外(wài)交機構和(hé)各國政府部門(mén)積極溝通，充分了(le)解當地市場營商環境及監管要求，積極配合完善跨境電商業務，切實推動跨境電商行業監管體系的健全與完善。
對(duì)于部分跨境電商企業依賴境外(wài)第三方跨境電商平台的現(xiàn)狀，建議(yì)跨境電商企業應在平台業務較爲成熟、擁有一定資金(jīn)及技術積累後，逐步拓展自(zì)建獨立站(zhàn)的業務，通過自(zì)主研發或借助第三方建站(zhàn)工(gōng)具如 Shopify & Magento 等系統，搭建獨立的商品銷售網站(zhàn)或鏈接。自(zì)建獨立站(zhàn)能(néng)夠在一定程度上(shàng)擺脫第三方跨境電商平台的規則制約，不受限于平台固定的營銷方式、展示界面、商品管理(lǐ)及流量推廣；同時(shí)，自(zì)建獨立站(zhàn)還可以避免繳納第三方平台高(gāo)額的技術服務、推廣服務傭金(jīn)及保證金(jīn)，在長期經營中能(néng)夠節省一定比例的經營成本。
2. 深耕本地化運營，優化海外(wài)倉建設
面對(duì)東南亞配套物流短闆的問題，中國跨境電商企業應考慮充分利用(yòng)國家政策支持，将租用(yòng)公共海外(wài)倉或自(zì)建海外(wài)倉納入物流發展規劃，增強本土物流及倉儲能(néng)力。海外(wài)倉的建設不僅能(néng)夠降低(dī)物流成本、保障充足備貨、提高(gāo)發貨效率、縮短訂單周期、優化售後服務、提升用(yòng)戶消費體驗，同時(shí)也(yě)能(néng)夠帶動當地就業及物流行業發展，可謂一舉多得。
但(dàn)與此同時(shí)，海外(wài)倉也(yě)對(duì)跨境電商的境外(wài)投資及運維能(néng)力提出了(le)更高(gāo)要求，海外(wài)倉的選址、倉儲面積、服務系統、備貨布局等因素都将可能(néng)影響跨境電商商品銷售情況，并非“得海外(wài)倉者得天下(xià)”。在優化海外(wài)倉建設過程中，中國跨境電商企業應關注以下(xià)要點：
（1）加強海外(wài)倉配套本地化服務建設：與本地物流企業充分合作(zuò)，加強對(duì)尾程派送服務的監管和(hé)反饋；推動本地化服務落地與本地化産品采購，降低(dī)本地化經營成本，提升消費者購物體驗；與境外(wài)線下(xià)店(diàn)鋪合作(zuò)，根據線上(shàng)線下(xià)銷售實況制備庫存計(jì)劃，對(duì)倉儲資源進行有效分配，可利用(yòng)“庫存共享”向本地零售商分享積壓貨物的信息，從(cóng)而有效處理(lǐ)庫存的滞銷商品并獲取應得的利潤。争取利益最大(dà)化；通過自(zì)建本地化售後服務團隊和(hé)服務外(wài)包的方式爲消費者提供售後服務，實現(xiàn)售後服務本地化，打造服務于全球消費者的售後服務體系。
（2）精準定位市場需求，按需備貨：爲避免備貨滞銷風(fēng)險，跨境電商企業應合規利用(yòng)大(dà)數據技術分析消費者的心理(lǐ)與購物習慣，精準定位市場需求。建議(yì)跨境電商企業考慮從(cóng)以第三方平台倉或國内倉爲備貨測試起點，實時(shí)在信息平台更新庫存、訂單和(hé)物流信息，對(duì)于銷量良好(hǎo)和(hé)市場需求穩定的産品，采取以少量多批的方式逐步增加其在海外(wài)倉的備貨規模，并結合市場需求的最新變動情況進行庫存動态調整，實現(xiàn)按需備貨。
3. 知(zhī)識産權保護和(hé)優化海外(wài)專利布局
跨境電商出口賣家在企業開(kāi)展進出口業務前，應當對(duì)目标市場的知(zhī)識産權保護環境做充分的調查以安排知(zhī)識産權風(fēng)險防範的相關計(jì)劃與措施。對(duì)于自(zì)主研發設計(jì)的跨境電商企業，應事(shì)先對(duì)商品所涉的商标、專利技術與外(wài)觀設計(jì)進行詳細的調查檢索，了(le)解同類競争者的知(zhī)識産權情況；如檢索發現(xiàn)商品有侵權可能(néng)，應對(duì)專利技術與商标設計(jì)做規避處理(lǐ)。爲保護自(zì)身合法的知(zhī)識産權，企業可以在目标市場當地申請(qǐng)知(zhī)識産權，并向中國海關備案實現(xiàn)知(zhī)識産權的邊境保護。跨境電子商務經營者進入目标市場前，可聘請(qǐng)當地的中資國際律所的律師等專業人員對(duì)出口商品在當地出售是否侵犯知(zhī)識産權出具意見書，爲日後的知(zhī)識産權糾紛作(zuò)風(fēng)險防範。
4. 深化亞洲區(qū)域供應鏈協作(zuò)，重塑優勢産品供應鏈
長期來(lái)看(kàn)，RCEP 所提倡的區(qū)域内“漸進式”零關稅、貿易便利化等政策有助于降低(dī)跨境電商經營成本，減少經營不确定性。但(dàn)與此同時(shí)，也(yě)關注到(dào) RCEP 對(duì)各行業市場環境的重塑。特别是在亞洲區(qū)域，RCEP能(néng)夠爲跨境電商帶來(lái)低(dī)成本生産基地、高(gāo)端制造中心及人口紅(hóng)利。這(zhè)一形勢下(xià)，中國與東南亞跨境電商需重新審視(shì)自(zì)身優勢業務，充分整合包含商品流通、服務資本、人才交流等在内的各類商業資源，實現(xiàn)供應鏈的優化升級。一方面，實施産品差異化路線，充分發揮本國已有産業優勢。同東南亞國家相比，中國機電、人工(gōng)智能(néng)、玩(wán)具制造等産業優勢明(míng)顯，而東南亞國家則在水(shuǐ)果、服飾、水(shuǐ)産品等方面具備較強實力。中國及東南亞國家需做足市場調研工(gōng)作(zuò)，分析 RCEP 對(duì)原有業務的可能(néng)沖擊，提前做出調整。另一方面，加快(kuài)落地服務終端體系。對(duì)于跨境電商而言，如果能(néng)夠提供銷售、配送、售後一體化的全流程終端服務，利潤點将大(dà)幅提升。因此，跨境電商可借力 RCEP 所賦予的時(shí)代契機，探索供應鏈中多角色的扮演，實現(xiàn)對(duì)現(xiàn)有産品供應鏈的優化與重塑。
小(xiǎo)結
東南亞國家人口紅(hóng)利大(dà)，以及日益崛起的經濟、對(duì)數字化經濟的高(gāo)額投資，移動設備的全面普及等，都爲東南亞的跨境電商搭建了(le)龐大(dà)的市場體量基礎。東南亞電商整體的銷售額依舊呈上(shàng)揚趨勢，出口東南亞是當下(xià)品牌出海不可錯過的選擇之一。再加上(shàng)《區(qū)域全面經濟夥伴關系協定》（RCEP）的正式生效，當前世界上(shàng)最具發展潛力的自(zì)由貿易區(qū)正式起航，極大(dà)地促進了(le)我國與東南亞國家爲代表的區(qū)域内國家的經貿發展。對(duì)于跨境電商企業而言，可以享受自(zì)貿規則與國家政策帶來(lái)的雙重紅(hóng)利，加之互聯網信息技術的發展，我國跨境電商企業出海東南亞必将迎來(lái)新一輪蓬勃發展。
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